Узнайте о Living Wills для банков
Содержание
- Цель живой воли для банков
- Последствия наличия детальной жизненной воли
- Прохождение законопроекта о финансовой реформе Додда-Франка
В повседневном использовании жизненные завещания являются предварительными медицинскими указаниями, данными людьми в ожидании непредвиденных обстоятельств, во время которых они могут быть серьезно больны или ранены и не могут говорить сами за себя. Как правило, они определяют условия, при которых индивидуум, если он тяжело болен и не может говорить за себя, выбирает не быть реанимированным. Они также обычно называют доверенность на медицинское обслуживание, лицо, уполномоченное действовать от имени недееспособного лица, выдавшего разрешение на проживание.
Цель живой воли для банков
В последние годы, в результате финансового кризиса 2008 года, регулирующие органы по всему миру требуют, чтобы банки и финансовые учреждения различных видов составляли так называемую волю к жизни. Завещание для банка или другого финансового учреждения обозначает план на случай непредвиденных обстоятельств, который находится на полке в случае, если предприятие становится неплатежеспособным и нуждается в закрытии, продаже и / или распаде.
Один из часто обсуждаемых аспектов такого плана заключается в том, что для него могут потребоваться гораздо более простые корпоративные структуры, чем те, которые сегодня часто используются крупными транснациональными финансовыми институтами, для минимизации налогов и / или смягчения бремени регулирования. Если это так, то реструктуризация финансовых учреждений для содействия волеизъявлению может серьезно снизить их прибыльность, ограничивая тем самым их способность предлагать кредиты и, возможно, также, как это ни парадоксально, снижать их финансовую устойчивость.
Последствия наличия детальной жизненной воли
Еще один иронический поворот заключается в том, что рейтинговые агентства начали указывать, что наличие детальной жизни может привести к снижению рейтинга компании. Причина в том, что при наличии воли для регуляторов может быть проще позволить институту обанкротиться, если он столкнется с серьезными финансовыми трудностями. Действительно, большая часть обоснования воли к жизни заключается в сокращении числа финансовых компаний, которые «слишком велики, чтобы обанкротиться».
Прохождение законопроекта о финансовой реформе Додда-Франка
Закон о финансовой реформе Додда-Франка 2010 года предусматривает, что банковские холдинговые компании с активами более 50 миллиардов долларов должны подготовить завещания и подать их в финансовые регуляторы. На момент прохождения более 100 банков и других финансовых фирм пострадали. Ряд иностранных финансовых компаний с ограниченными возможностями в США пытаются получить освобождение на том основании, что они не должны считаться подпадающими под действие закона на основании их глобального размера. 9 крупнейших банковских учреждений в Соединенных Штатах были обязаны подать свои завещания к 1 июля 2012 года. Эти банки включали:
- JPMorgan Chase
- Citigroup
- Голдман Сакс
- Морган Стенли
- Банк Америки
- Барклайс
- немецкий банк
- Кредит Свисс
- UBS
Предполагается, что резюме планов этих банков будут доступны для ознакомления широкой общественности. Основные моменты этих живых завещаний включают (согласно "Банкам, Готовящимся к Концу",Журнал "Уолл Стрит26 июня 2012 г.):
- Планы должны обновляться ежегодно.
- Регуляторы могут требовать более частых пересмотров.
- Проблемные банки могут быть вынуждены привлечь больше капитала или ограничить рост.
- FDIC, по согласованию с Федеральным резервом, может разбить проблемный банк.
Небольшие банки столкнулись с крайним сроком подачи заявок - 31 декабря 2013 года - для подачи собственных завещаний.
Также известный как:Планы действий в чрезвычайных ситуациях или планы урегулирования для несостоятельных банков или финансовых учреждений.
Историческая справка:Если бы у Bear Stearns или Lehman Brothers были живые завещания до того, как они стали неплатежеспособными в 2008 году, некоторые наблюдатели считают, что их операции могли быть упорядочены без упорядочения, не спровоцировав обобщенный глобальный финансовый и экономический кризис, который вместо этого последовал. В частности, рост финансовых институтов, которые считаются «слишком большими, чтобы обанкротиться» без риска широкомасштабного финансового и экономического коллапса, привел к концепции так называемой жизненной воли для этих фирм в качестве регулирующей инициативы, призванной избежать таких кризисов. в будущем.
